Tham ô

english Embezzlement

tóm lược

  • sự chiếm đoạt tiền của tài sản hoặc tài sản được ủy thác cho sự chăm sóc của bạn nhưng thực sự thuộc sở hữu của người khác

Tổng quan

Tham ô là hành vi giữ lại tài sản cho mục đích chuyển đổi (trộm cắp) tài sản đó, bởi một hoặc nhiều người mà tài sản được ủy thác, được giữ hoặc sử dụng cho các mục đích cụ thể. Tham ô là một loại gian lận tài chính. Ví dụ, một luật sư có thể biển thủ tiền từ tài khoản ủy thác của khách hàng của họ; một cố vấn tài chính có thể tham ô tiền của các nhà đầu tư; và một người chồng hoặc một người vợ có thể biển thủ tiền từ tài khoản ngân hàng được tổ chức cùng với người phối ngẫu.
Tham ô thường là một tội phạm được dự tính trước, được thực hiện một cách có phương pháp, với các biện pháp phòng ngừa che giấu việc chuyển đổi tội phạm của tài sản, xảy ra mà không có kiến thức hoặc sự đồng ý của người bị ảnh hưởng. Thông thường, nó liên quan đến cá nhân đáng tin cậy chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng số tiền hoặc tài nguyên họ nhận được hoặc kiểm soát, nhằm giảm thiểu rủi ro phát hiện sự phân bổ sai của quỹ hoặc tài nguyên. Khi thành công, tham ô có thể tiếp tục trong nhiều năm mà không bị phát hiện. Các nạn nhân thường nhận ra rằng các khoản tiền, tiền tiết kiệm, tài sản hoặc các tài nguyên khác bị thiếu và họ đã bị kẻ tham ô lừa, chỉ khi cần một tỷ lệ tương đối lớn của các khoản tiền; hoặc các quỹ được kêu gọi cho sử dụng khác; hoặc khi tổ chức lại tổ chức lớn (đóng cửa hoặc chuyển nhà máy hoặc văn phòng kinh doanh, hoặc sáp nhập / mua lại công ty) đòi hỏi phải hạch toán đầy đủ và độc lập tất cả các tài sản thực và thanh khoản, trước hoặc đồng thời với việc tổ chức lại.
Ở Hoa Kỳ, tham ô là một hành vi phạm luật theo luật định, tùy theo hoàn cảnh, có thể là một tội phạm theo luật tiểu bang, luật liên bang hoặc cả hai; do đó, định nghĩa về tội tham ô thay đổi theo quy định đã định. Thông thường, các yếu tố hình sự của tham ô là: (i) chuyển đổi gian lận (ii) (iii) tài sản (iv) của người khác (v) bởi người có quyền sở hữu hợp pháp tài sản.
(i) Gian lận : Yêu cầu chuyển đổi là gian lận đòi hỏi người tham ô cố ý và không yêu cầu quyền hoặc sai, chuyển đổi tài sản ủy thác sang sử dụng của riêng họ.
(ii) Chuyển đổi hình sự : Tham ô là tội chống lại quyền sở hữu, nghĩa là làm mất quyền của chủ sở hữu để kiểm soát việc định đoạt và sử dụng tài sản được ủy thác cho kẻ tham ô. Yếu tố chuyển đổi tội phạm đòi hỏi phải can thiệp đáng kể vào quyền sở hữu của chủ sở hữu (không giống như larceny, trong đó chuyển động nhẹ nhất của tài sản, khi đi kèm với ý định tước quyền sở hữu vĩnh viễn của chủ sở hữu tài sản là đủ).
(iii) Tài sản : Các đạo luật tham ô không giới hạn phạm vi phạm tội đối với việc chuyển đổi tài sản cá nhân. Các đạo luật thường bao gồm chuyển đổi tài sản cá nhân hữu hình, tài sản cá nhân vô hình và hành động. Bất động sản thường không được bao gồm.
(iv) của người khác : Một người không thể biển thủ tài sản của chính mình.
(v) Sở hữu hợp pháp : Yếu tố quan trọng là kẻ tham ô phải có quyền sở hữu hợp pháp tài sản tại thời điểm chuyển đổi gian lận, và không chỉ đơn thuần là có quyền giám hộ tài sản. Nếu kẻ trộm có quyền sở hữu hợp pháp tài sản thì tội phạm là tham ô; nếu kẻ trộm chỉ có quyền nuôi con, thì tội phạm theo luật thông thường là tội ác.
Một tội phạm (hành vi bất hợp pháp từ 252 đến 255) để lấy những thứ của người khác thuộc sở hữu của người khác, hoặc để chiếm đoạt một cách bất hợp pháp các đồ vật của chính họ được lệnh giữ từ văn phòng công cộng. Tham ô hợp đồng (phạt tù từ 5 năm trở xuống), tham ô (phạt tù từ 10 năm trở xuống), tham ô tài sản bị mất (phạt tù dưới 1 năm hoặc phạt không quá 100.000 yên hoặc nhỏ).
→ Xem thêm tội phạm doanh nghiệp | trộm cắp | vi phạm tội phạm tín nhiệm