Penggelapan

english Embezzlement

ringkasan

  • penyalahgunaan dana atau properti yang dititipkan kepada Anda, tetapi sebenarnya dimiliki oleh orang lain

Ikhtisar

Penggelapan adalah tindakan menahan aset untuk tujuan konversi (pencurian) aset tersebut, oleh satu atau lebih orang kepada siapa aset tersebut dipercayakan, baik untuk dipegang atau digunakan untuk tujuan tertentu. Penggelapan adalah jenis penipuan keuangan. Misalnya, seorang pengacara mungkin menggelapkan dana dari rekening kepercayaan klien mereka; penasihat keuangan mungkin menggelapkan dana investor; dan seorang suami atau istri mungkin menggelapkan dana dari rekening bank yang diselenggarakan bersama dengan pasangannya.
Penggelapan biasanya adalah kejahatan terencana, dilakukan secara metodis, dengan tindakan pencegahan yang menyembunyikan konversi kriminal dari properti, yang terjadi tanpa sepengetahuan atau persetujuan dari orang yang terkena dampak. Seringkali melibatkan individu yang percaya menggelapkan hanya sebagian kecil dari total dana atau sumber daya yang mereka terima atau kontrol, dalam upaya untuk meminimalkan risiko deteksi misalokasi dana atau sumber daya. Ketika berhasil, penggelapan dapat berlanjut selama bertahun-tahun tanpa deteksi. Para korban sering menyadari bahwa dana, tabungan, aset, atau sumber daya lainnya, hilang dan bahwa mereka telah ditipu oleh si pengganggu, hanya ketika sebagian besar dana yang dibutuhkan pada satu waktu; atau dana diminta untuk digunakan lagi; atau ketika reorganisasi institusional utama (penutupan atau pemindahan pabrik atau kantor bisnis, atau merger / akuisisi perusahaan) memerlukan pembukuan lengkap dan independen atas semua aset nyata dan cair, sebelum atau bersamaan dengan reorganisasi.
Di Amerika Serikat, penggelapan adalah pelanggaran hukum yang, tergantung pada keadaannya, mungkin kejahatan di bawah hukum negara bagian, hukum federal, atau keduanya; Oleh karena itu, definisi kejahatan penggelapan bervariasi sesuai dengan undang-undang yang diberikan. Biasanya, unsur-unsur pidana penggelapan adalah: (i) penipuan (ii) konversi (iii) properti (iv) orang lain (v) oleh orang yang memiliki properti yang sah secara hukum.
(i) Penipuan : Persyaratan bahwa konversi itu palsu mensyaratkan bahwa si pengganggu dengan sengaja, dan tanpa mengklaim hak atau kesalahan, mengubah properti yang dipercayakan itu menjadi miliknya sendiri.
(ii) Konversi kriminal : Penggelapan adalah kejahatan terhadap kepemilikan, yaitu, mengosongkan hak pemilik untuk mengontrol disposisi dan penggunaan properti yang dipercayakan kepada si pengganggu. Unsur dari pertobatan kriminal membutuhkan campur tangan yang substansial dengan hak milik pemilik (tidak seperti pencurian, di mana gerakan sekecil apa pun dari properti, ketika disertai dengan maksud untuk secara permanen menghalangi pemilik kepemilikan properti adalah alasan yang cukup).
(iii) Properti : Undang-undang penggelapan tidak membatasi ruang lingkup kejahatan untuk konversi properti pribadi. Statuta umumnya meliputi konversi properti pribadi berwujud, properti pribadi tak berwujud, dan choses beraksi. Properti nyata biasanya tidak termasuk.
(iv) dari yang lain : Seseorang tidak dapat menggelapkan propertinya sendiri.
(v) Kepemilikan yang sah : Unsur kritisnya adalah bahwa si pemalsu harus memiliki harta yang sah secara hukum pada saat konversi palsu, dan tidak hanya memiliki hak asuh atas properti itu. Jika pencuri itu memiliki harta benda yang sah secara hukum, maka kejahatannya adalah penggelapan; jika pencuri hanya memiliki hak asuh, kejahatan di common law adalah pencurian.
Kejahatan (tindakan ilegal 252 hingga 255) untuk mendapatkan barang-barang milik orang lain, atau secara tidak sah mendapatkan benda-benda milik mereka yang dipesan untuk disimpan dari kantor publik. Penggelapan kontrak (penjara dengan 5 tahun atau kurang), penggelapan (penjara selama 10 tahun atau kurang), penggelapan harta yang hilang (hukuman penjara kurang dari 1 tahun atau denda tidak lebih dari 100.000 yen atau kecil).
→ Lihat juga kejahatan perusahaan | pencurian | pelanggaran atas kejahatan kepercayaan